Ser empresários nos tempos atuais, é preciso muita atenção e cuidado com as finanças, para manter a saúde da sua empresa sempre em dia. De acordo com pesquisa realizada pelo Sebrae, cerca de 56% das empresas no Brasil duram aproximadamente cinco anos e a principal causa é a má gestão. Por isso, nosso tema de hoje será sobre não deixar que sua empresa vá à falência.

Alguns itens que contribuem para que essa trágica realidade ocorra e são: Insolvência financeira, Overtrading, Undertrading e Excesso de Endividamento.

Começaremos pela Insolvência Financeira. Mas, o que significa isso? É uma situação em que a empresa não tem capital de giro (capital para financiar a continuidade das operações da empresa) suficiente. A insolvência pode se manifestar de duas formas diferentes. A primeira se manifesta quando a empresa tem estoques altos e prazos grandes para receber dos seus clientes. A segunda é quando o negócio não é capaz de gerar capital de giro suficiente para se auto sustentar ou o capital de giro está sendo aplicado em outras finalidades. Aí, a empresa faz empréstimos de curto prazo para financiar sua operação e o resultado disso é uma empresa com saldo de caixa insuficiente para pagar suas dívidas e se torna insolvente.

O Overtrading é o excesso de crescimento de vendas enquanto o Patrimônio Líquido está crescendo em percentual menor. Portanto, a crença de que vender mais é o caminho nem sempre é real. Pois, o Patrimônio Líquido é o resultado da diferença entre os valores ativo e passivo de uma entidade.

Já Undertrading é o oposto de Overtrading. Ele representa baixo crescimento das vendas, ou seja, pode ser que seu produto ou serviço esteja mais caro, resultando em baixas vendas, o que torna a prática insuficiente para sustentar a operação. O undertrading também pode acontecer quando se tem um alto aporte de capital dos sócios, o que significa que ocorreu aumento do Patrimônio Líquido, mas não pelo lucro advindo das vendas.

E, a outra causa é o excesso de endividamento, muito comum entre as empresas. Isso ocorre quando uma empresa excede os limites de captação de recursos de terceiros. Você até pode trabalhar com capital de terceiros, porém existe um limite aceitável e caso sua empresa esteja ultrapassando esse limite, ocorrerá o excesso de envidamento e isso passa a ser um sério risco.

Para te ajudar, seguem algumas dicas de como evitar que isso aconteça com sua empresa:

– Realize uma consultoria empresarial para saber qual é o real problema que atinge seu negócio;

– Evite formação inadequada do preço de venda do seu produto ou serviço;

– Calcule custos fixos e variáveis, despesas, impostos e margem para precificar seu produto ou serviço;

– Tenha cuidado com prazos não suportados. Comprar em grande volume para ter desconto pode não ser vantajoso se sua empresa não tiver boa gestão de prazos;

– Pense no giro de estoque, em quanto tempo poderá vender o produto ou serviço e o quanto levará para receber de seus clientes;

– Cuidado com retiradas acima da capacidade do caixa da sua empresa;

– Não misture as finanças, ou seja, tenha uma conta pessoal e uma empresarial, para evitar retiradas excessivas;

– Cuidado com o uso de cheque especial acima da capacidade suportada. Utilize somente em casos de emergência;

– Atente-se para o excesso de empréstimos a curto prazo, para não ocorrer endividamento;

Evite que isso aconteça com sua empresa. Faça uma boa gestão e fique atento aos indicadores para saber exatamente como está a saúde financeira do seu negócio.

Está com alguma dúvida? Nós da Contabilidade em Dia podemos te ajudar. Entre em contato com a gente pelos telefones (17) 3524-4941 / 99606-0313.